Tener una empresa offshore puede no ser ilegal…Pero los documentos muestran que los bancos, bufetes de abogados y otros gestores de la secreta industria del offshore han fracasado con frecuencia con los requisitos legales pues crean estructuras complejas que pueden ser utilizadas para disfrazar el origen del dinero sucio, evitar el pago de impuestos en cada país y esconder riqueza.
Es el nombre dado por los medios de comunicación a una filtración de documentos confidenciales de la firma de abogados panameña Mossack Fonseca.
La persona que realizó la filtración lo hizo a través de la entrega de 2,6 terabytes de información al periódico alemán Süddeutsche Zeitung en 2015. No pidió nada a cambio, salvo que se tomaran ciertas medidas para garantizar su anonimato y seguridad. Declarando que su único interés es «hacer públicos estos delitos». (https://es.wikipedia.org/wiki/Panama_Papers )
Posteriormente el diario compartió la información con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ – International Consortium of Investigative Journalists)
Luego de un año de rigurosa investigación en la que participaron más de 400 periodistas de diversos países de mundo se ha comenzado a publicar el informe el 3 de abril de 2016.
Se puede consultar en su sitio web:
https://panamapapers.icij.org/
Donde denuncian:
“Los papeles de Panamá es una investigación global dentro de la extensa, secreta industria del offshore que los ricos y poderosos del mundo usan para ocultar activos y evitar normativas mediante la creación de empresas de fachada (front companies) en jurisdicciones lejanas.
Sobre la base de un tesoro de más de 11 millones de archivos filtrados, la investigación expone un elenco de personajes que utilizan las companías offshore para facilitar el soborno, el tráfico de armas, la evasión de impuestos, fraude financiero y el tráfico de drogas.”
La información revelan el ocultamiento de propiedades de empresas, activos, ganancias y evasión tributaria de jefes de Estado y de gobierno, líderes de la política mundial, personas políticamente expuestas y personalidades de las finanzas, negocios, deportes y arte.
Abarca países de los 5 continentes Asia, África, América, Europa y Oceanía
Los implicados contrataban con el bufete de abogados consultores de empresas, Mossack Fonseca, servicios consistentes en fundar y establecer compañías y fundaciones inscritas en un paraíso fiscal de modo tal que cumpliesen con el objetivo primario de «ocultar la identidad de los propietarios».
El ICIJ dice que los archivos de Mossack Fonseca incluyen información sobre 214,488 entidades offshore ligadas a 14.153 clientes en 200 países y territorios.
Periodistas del periódico Süddeutsche Zeitung que han analizado los datos de la filtración piensan que no se trata solo evasión de impuestos lo más grave. Para muchos asociados a las front companies creadas es esos paraísos fiscales , el secreto sirve a otros fines completamente diferentes, que incluyen el encubrimiento de acciones delictivas y la protección de criminales involucrados en ilícitos relacionados con el tráfico de drogas y organizaciones terroristas
Características de las empresas offshore en paraísos fiscales
Gestores que proponen la creación de sociedades offshore s en Nevada y/o Panamá y/o demás paraísos fiscales publicitan “beneficios” tales como:
“No tienen impuesto a la renta, impuesto sobre la renta personal, impuesto de licencia corporativa. Los directores no tienen que ser accionistas. No hay registros de documentos públicos con los nombres de los accionistas. Protección extrema contra levantamiento del velo que protege a los propietarios de ser considerados responsables de las acciones de la corporación.… “
Y aclaran “Nuestra cuota para la creación de una corporación de Nevada es $ 1,500 USD”
Para mayor información consultar en
http://www.panama-offshore-services.com/
http://www.privacy-solutions.com/nevada-incorporation.html/
https://www.seychellesoffshore.com/
https://www.offshorebvi.com/
Sociedades registradas offshore
Sin temor a equivocarse se puede afirmar que en general las grandes empresas de cualquier rubro operan con sociedades registradas offshore como práctica habitual.
Constituidas en plazas como Delaware, Luxemburgo, Nevada, Panamá, Islas Vírgenes, etc. les permite pagar menos impuestos, emitir deuda y mover fondos con flexibilidad.
Por ejemplo la mayoría de las multinacionales argentinas opera a través de sociedades
offshore para girar divisas con menores costos y eludir, por ejemplo, el impuesto a las ganancias.
“Si una empresa argentina tiene rentas en el país, están gravadas por el 35% de Ganancias. Y si retira dividendos, puede reinvertirlos o girarlos al exterior, a través de una sociedad offshore donde no tributa impuestos. Todas las grandes empresas operan offshore a nivel global”, explicó a Perfil Pablo Van Thienen, director académico de Cedef Law & Finance, especialista en derecho internacional.
Agrega el diario: “Cabe recordar que si bien este tipo de sociedades son legales si son declaradas, generan altísimas pérdidas al fisco de los países donde realmente estas empresas llevan a cabo su actividad, por lo que están mal vistas por un gran sector de los especialistas y de los otros países.”
Tener una empresa offshore puede no ser ilegal. Para algunas transacciones comerciales internacionales, es una elección lógica. Si quien la usa respeta la ley.
Por ejemplo, aquella situación en la que alguien quiera comprarse una gran casa de veraneo en una isla X y desea mantener la transacción en secreto, por privacidad; puede, en principio, hacer esa adquisición no a su nombre, sino al de su » sociedad offshore » y —mientras declare impuestos en el país donde reside y cumpla con las disposiciones legales de la isla X— no hay problema.
Pero los documentos muestran que los bancos, bufetes de abogados y otros gestores de la secreta industria del offshore han fracasado con frecuencia con los requisitos legales pues crean estructuras complejas que pueden ser utilizadas para disfrazar el origen del dinero sucio, evitar el pago de impuestos en cada país y esconder riqueza.
Denuncias relacionadas con la industria del gaming
Esto es solo un avance. Las futuras revelaciones podrían indicar más conexiones de las actividades del gaming que implicarían, presumiblemente, a un gran número de empresarios notables de la industria haciendo millonarios giros al exterior a través de estas sociedades off shore y evadiendo impuestos de sus países.
Según Fuente http://panamapapers.ojo-publico.com/ :
El mayor empresario de la industria del juego en el Perú, edificó una compleja red de más de una docena de empresas offshore por la época en que sus salas de tragamonedas se multiplicaban sin pagar impuestos amparadas en acciones judiciales y sus negocios se diversificaban. La firma de abogados panameña Mossack Fonseca lo ayudó a crear una estructura de empresas de papel, encabezada por una fundación, que desde hace cinco años controla cada paso de sus inversiones.
Según el diario La Nacion (http://www.lanacion.com.ar/panama-papers-t56182 ):
La sociedad Val de Loire LLC de Nevada fue gestora de convenios en la compra venta de casinos en Argentina según un documento secreto de Mossack Fonseca, hallado en los Panamá Papers en el marco de la investigación impulsada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ, por sus siglas en inglés) y el diario Süddeutsche.
El convenio cerró con un párrafo sobre los paraísos fiscales: «A todos los efectos judiciales y extrajudiciales que pudieran derivarse del presente acuerdo, las partes constituyen domicilio en los indicados en el encabezamiento». Es decir Panamá y Nevada.
Este medio reveló, además, cómo entre 2007 y 2013 esta sociedad offshore fue un vehículo para que se pudiera sacar del país casi US$ 70 millones producido por el juego. Pero el dueño de esa firma, Val de Loire LLC, que embolsó millones de dólares, permanece en las sombras.
Según la fuente www.critica.com.pa:
De acuerdo a los informes revelados desde Washington tras analizar los documentos del caso denominado Panamá Papers, la firma Mossack Fonseca de Panamá ahora figura también en la constitución de empresas utilizadas por la delincuencia organizada para operar apuestas ilegales.
Mossack Fonseca también tuvo como cliente a Gary Stephen Kaplan, fundador de BetonSports.com. La empresa con sede en República Dominicana que fue una vez el sitio de juegos más grande en el mundo, hasta que fue acusada de juego ilegal y crimen organizado.
Según fuente www.zocalo.com.mx :
Los dueños de la empresa Casinos Big Bola, compraron al estudio de abogados panameño Mossak Fonseca tres empresas offshore en Islas Vírgenes Británicas, territorio al este de Puerto Rico, para manejar millones de dólares a través de ellas.
La explotación legal de los juegos de azar
La explotación comercial de los juegos de azar por dinero es una actividad donde las normativas que los regulan y la fuerza de su aplicación son el medio con que cuentan los Estados para garantizar protección al patrimonio de los apostadores al resguardarlos de acciones fraudulentas y prevenir el juego compulsivo.
Y justamente es el ejercicio de esa potestad le permite al Estado establecer el marco legal y regulatorio dentro del cual los Organismos de Control podrán ejercer su poder fiscalizador sobre la actividad.
En este marco el Estado deja de tener un rol pasivo para ser protagonista en la explotación de la actividad del juego, aun estando ésta operada por el sector privado, y mantener la actividad dentro de su objetivo primario: destinar lo recaudado a fines de bien público a través de políticas sociales.
Conclusiones
La corrupción es una lacra muy extendida en el mundo como lo reafirman estas revelaciones de los Panamá Papers.
En doble idioma aquel que tiene cuentas en paraísos fiscales se lo llama “financista” o “empresario” cuando en realidad muchos son simples delincuentes o ladrones de guantes blancos
Los impuestos que evaden y que deben es dinero que falta en la administración del estado para salud, vivienda o educación, creación de infraestructura, más oportunidades de trabajo, etc.
Por eso, en el caso de la explotación de juegos de azar me pregunto:
¿Estarán los Entes reguladores y de control de la actividad de los juegos de azar a la altura de las circunstancias?
¿Habrá verificación de la no existencia de actividades ilícitas de sus licenciatarios?
Esta vez lo invito a sacar sus propias conclusiones.
